(8-029) 628-20-16  (029) 180-81-10  (8-029) 358-90-81
(017) 380-08-08  (017) 380-07-07
Услуги

Круглый стол с Нехай Н.Е.
«Электронный счет-фактура.

Правильное ведение в 2017 году.
Сложные вопросы из практики»

После проведения круглого стола слушателям высылается презентация в электронном варианте по данной теме.

С 1 апреля 2017 года вступило в силу постановление МНС РБ от 13.01.2017 № 1 «О внесении изменений и дополнений в постановление Министерства по налогам и сборам Республики Беларусь от 25 апреля 2016 г. № 15», согласно которому форма (ЭСЧФ) изложена в новой редакции.

Кроме того, в Инструкцию о порядке создания (в т.ч. заполнения), выставления (направления), получения, подписания и хранения ЭСЧФ внесено ряд изменений, среди которых:

- определено, что при создании, выставлении (направлении) ЭСЧФ тип указывается плательщиком, создающим ЭСЧФ, а статус присваивается автоматически Порталом ЭСЧФ;
- уточняется, когда ЭСЧФ присваивается статус «В разработке», «В разработке. Ошибка»;
- в случае аннулирования ЭСЧФ будет получать статус «Аннулирован» или «Выставлен. Аннулирован поставщиком» (если аннулируется ЭСЧФ, подписанный двумя сторонами);
- не может корректироваться или удаляться ЭСЧФ, получивший статус «Выставлен. Подписан получателем». В случае аннулирования ЭСЧФ получает статус «Выставлен. Аннулирован поставщиком» и остается действительным документом до подтверждения аннулирования второй стороной (выражается подписанием ЭЦП получателя). В таком случае ЭСЧФ получает статус «Аннулирован»;
- определены случаи проставления признака «Не подлежит вычету» 
- определены действия, которые покупатель вправе выполнить при получении от поставщика ЭСЧФ до выполнения условий вычета сумм НДС, установленных НК и иными законодательными актами
- другие изменения…

Эти и многие другие моменты будут рассмотрены на нашем круглом столе.


ПРОГРАММА КРУГЛОГО СТОЛА

1. Сроки выставления ЭСЧФ, если 10-е число уже прошло:
- не пришел акт выполненных работ;
- акт выполненных работ подписан «задним» числом;
- необходимо перевыставить ЭСЧФ по возмещаемым расходам;
- выручка определяется «по оплате»;
- заявление о ввозе и уплате косвенных налогов поступило после 10-го числа.

2. Административная ответственность: за что дадут штраф.

3. Создание ЭСЧФ на таможенный НДС: срок, порядок заполнения строки 3 и раздела 6, особенности управления вычетами при отсрочке вычета НДС. Порядок отражения отложенного вычета в разделе 4 налоговой декларации по НДС.

4. Создание  ЭСЧФ на НДС при ввозе товаров из ЕАЭС: срок, особенность заполнения. Правила вычета НДС. Управления вычетами можно избежать.

5. Создание ЭСЧФ на НДС, исчисленный за иностранную организацию. Срок, особенность заполнения, как управлять налоговыми вычетами.

6. Составление итогового ЭСЧФ при реализации товаров (работ, услуг) физическим лицам: розница, общепит, подарки и продажа работникам и др. Особый срок выставления этих ЭСЧФ.  Какие обороты отражать в ЭСЧФ, а какие – нет.

7. Выставление ЭСЧФ  по требованию покупателя после выставления итогового ЭСЧФ: как произвести корректировки.

8. Если Портал не работает – срок выставления ЭСЧФ. Как понять, что на Портале технические проблемы.

9. Как производится вычет на основании ЭСЧФ, выставленных в срок и с нарушением срока. Ошибки в ЭСЧФ, «тормозящие» вычет.

10. ЭСЧФ не получен – куда относим сумму НДС.

11. Дополнительные признаки  управления налоговыми вычетами: когда проставлять и зачем. Как ИМНС сверяет вычеты в декларации и в ЭСЧФ.

12. Когда вычетами управлять не нужно: какие корректировки сделать в бухучете и разделе 4 налоговой декларации.

13. Три случая выставления корректировочных ЭСЧФ (порядок выставления, корректировок в декларациях  у продавца и покупателя):
- возврат товаров, уменьшение стоимости товаров (работ, услуг);
- излишнее предъявление НДС;
- отрицательные суммовые разницы.

14. Правила аннулирования ЭСЧФ и корректировок в декларации.

15. Создание дополнительных ЭСЧФ за месяц:
- на штрафы, пени от покупателей, дополнительную выгоду по договорам комиссии;
- на положительные суммовые разницы.

16. ЭСЧФ у комитента и комиссионера.

17. Изменения в порядке заполнения ЭСЧФ с 1 апреля 2017 г.

18. Ответы на вопросы слушателей


Данный формат обучения это:
- Возможность задать лектору вопрос, касающийся именно Вашего предприятия и Вашего вида деятельности;
- Обсудить сложные вопросы, нестандартные ситуации; 
- Услышать вопросы Ваших коллег, о которых Вы сами, возможно, и не задумывались;
- Получить рекомендации лектора.


После проведения круглого стола слушателям высылается презентация в электронном варианте по данной теме.


Лектор: Нехай Наталья Евгеньевна, окончила Белорусский государственный институт народного хозяйства имени В.В.Куйбышева. 13 лет работала в Министерстве по налогам и сборам РБ, управлении косвенного налогообложения. В настоящее время - специалист в области косвенного налогообложения в РБ, ведущий аудитор, автор многочисленных статей по налоговой тематике в журналах «Налоги Беларуси», «Главный бухгалтер», «Вестник Министерства по налогам и сборам РБ», газетах «Республика», «НЭГ», АПС «Бизнес-Инфо» и других.


Дата проведения: август 2017

Начало в 13:30
Продолжительность: 3,5-4 часа
Место проведения: г. Минск, пр-т имени Газеты "Правда", 11Б, 2-ой этаж

Стоимость: 89.00 бел.руб.

ДЕЙСТВУЮТ ПОСТОЯННЫЕ СКИДКИ:
5%  -  для наших постоянных клиентов,
10% - на каждого при посещении семинара 2-ух человек,
15% - на каждого при посещении семинара 3-ех человек и более,
25% - для иногородних слушателей.


Со своей стороны обещаем уютную аудиторию, знающего лектора, 
полезный семинар,вкусную кофе-паузу с коллегами
в дружеской обстановке!!!

Заказать счет-фактуру или договор можно по следующим номерам:
+ 375-29-180-81-10                        8-017-380-07-07,                       8-017-380 -08-08
факс  8-017-207-48-58                e-mail: info@rcompany.by
Будем рады видеть Вас!

Вас также может заинтересовать:

<< назад в раздел Семинары и тренинги.

Наши клиенты
.